ROT/RUT Kalkylator
Beräkna avdrag och kostnader för ditt projekt
Beräkningsresultat
Hantera ROT/RUT hela vägen – från faktura till bokslut
Kalkylatorn hjälper dig räkna ut avdraget. Med MrPotato hanterar du hela processen automatiskt – fakturering, ansökan, bokföring och rapporter i ett och samma system.
Skapa faktura med ROT/RUT
Kunden betalar sin del
Begär ersättning från Skatteverket
Utbetalning matchas automatiskt
Allt bokförs korrekt direkt
Utan system
- ✗Manuell faktura
- ✗Separat ROT-ansökan
- ✗Manuell avstämning av utbetalning
- ✗Bokföring i flera steg
- ✗Risk för fel i moms och konto
Med MrPotato
- ✓ROT/RUT automatiskt direkt på fakturan
- ✓Tydlig uppdelning mellan kundens betalning och ersättning från Skatteverket
- ✓Automatiskt genererat underlag för Skatteverket samt matchning av inbetalningar
- ✓Korrekt bokföring enligt svensk BAS-kontoplan
- ✓Momsrapport och bokslutsunderlag genereras automatiskt
Testa hela ROT/RUT-flödet gratis i 30 dagar
30 dagar gratis. Ingen bindningstid. Därefter 179 kr/mån för obegränsad fakturering, offerter, momsrapport och full bokföring.
Avsluta när du vill. Dina data är alltid dina.
Driver du hantverks- eller städföretag?
MrPotato är anpassat för företag som arbetar med ROT och RUT. Skapa fakturor med avdrag direkt, få korrekt bokföring automatiskt och full kontroll över utbetalningar från Skatteverket.
Hur fungerar ROT- och RUT-avdrag i praktiken?
ROT och RUT är skattereduktioner för privatpersoner i Sverige. Kunden betalar endast en del av arbetskostnaden, medan resterande del betalas ut till företaget av Skatteverket efter ansökan.
För dig som företagare innebär detta att du fakturerar kunden med avdraget redan direkt på fakturan och därefter begär ersättning via Skatteverkets e-tjänst.
ROT-avdrag
- •30 % av arbetskostnaden
- •Max 50 000 kr per person och år
- •Gäller arbete i bostad kunden äger
- •Material och resor omfattas inte
Vanligt för bygg, el, VVS och måleri.
RUT-avdrag
- •50 % av arbetskostnaden
- •Max 75 000 kr per person och år
- •Gäller hushållsnära tjänster
- •Endast privatpersoner omfattas
Vanligt för städ, flytt och trädgård.
Exempel: Så räknas ROT-avdraget ut
Kalkylatorn ovan räknar detta automatiskt och visar både kundens betalning och företagets totala intäkt i realtid.
Vanliga misstag med ROT/RUT
- ⚠️Material inkluderas i avdragsunderlaget
- ⚠️Kundens skatteutrymme kontrolleras inte
- ⚠️Fel uppdelning mellan arbete och övriga kostnader
- ⚠️Felaktig bokföring av ersättningen
Bokföring av ROT/RUT
Kundens betalning och Skatteverkets ersättning bokförs som två separata händelser. Det kräver korrekt hantering av kundfordran och fordran på Skatteverket.
I MrPotato sköts detta automatiskt enligt svensk BAS-kontoplan – utan manuell kontering.
Så bokförs ROT/RUT korrekt enligt BAS-kontoplan
När du fakturerar med ROT eller RUT uppstår två betalningsflöden: kundens del och ersättningen från Skatteverket. Dessa ska bokföras separat.
Vid fakturering
- • 1510 Kundfordringar – hela fakturabeloppet
- • 30xx Försäljning – arbetskostnad
- • 2611 Utgående moms
När kunden betalar
- • 1930 Bank – kundens betalning
- • 1510 Kundfordringar – minskas
När Skatteverket betalar
- • 1930 Bank – ersättning
- • 1510 alternativt 1580 – reglering av fordran
Viktigt att tänka på
- • Moms beräknas på hela arbetskostnaden
- • ROT/RUT påverkar inte intäktskontot
- • Fordran på Skatteverket måste följas upp
Felaktig hantering kan leda till differenser i momsrapporten eller obalanserad kundreskontra. Läs hela den praktiska guiden med konteringsexempel i Bokföra ROT & RUT – komplett steg-för-steg guide.
Vad måste stå på fakturan vid ROT/RUT?
För att Skatteverket ska godkänna din begäran måste fakturan uppfylla särskilda krav. Saknas uppgifter kan utbetalning nekas eller försenas.
- Kundens fullständiga personnummer
- Fastighetsbeteckning (gäller ROT)
- Tydligt specificerad arbetskostnad (separerad från material)
- Hur stort ROT/RUT-avdrag som gjorts
- Belopp som ska betalas av kunden
- Belopp som begärs från Skatteverket
- Fakturadatum och betalningsvillkor
- Ditt företags namn, organisationsnummer och uppgift om F-skatt
Fakturan är grunden för både bokföring och utbetalning. Vill du se exakt hur du skapar en korrekt ROT/RUT-faktura från början till slut? Läs guiden Fakturera med ROT & RUT – regler, krav och exempel.
Vad händer om kunden saknar skatteutrymme?
Om kunden inte har tillräcklig skatt att reducera kan Skatteverket avslå hela eller delar av ansökan. I sådant fall blir företaget betalningsansvarigt för den del som inte ersätts.
- Kontrollera kundens personnummer
- Säkerställ att kunden är folkbokförd i bostaden
- Dokumentera arbetskostnad separat
Som företagare bär du det ekonomiska ansvaret om ersättningen inte betalas ut. Därför är korrekt hantering avgörande.
Välj din bolagsform
MrPotato är anpassat efter din bolagsform. Välj om du driver enskild firma eller aktiebolag och se hur systemet är uppbyggt för just din verksamhet.
Skapa gratis konto
30 dagar gratis. Ingen bindningstid.
Vanliga frågor om ROT/RUT-avdrag
Ja! ROT/RUT-räknaren från MrPotato är helt kostnadsfri och kräver ingen inloggning. Du kan använda den obegränsat för att räkna ut både kundens kostnad och vad Skatteverket betalar. Inga dolda avgifter, inga begränsningar.
ROT-avdrag: 30 % av arbetskostnaden, max 50 000 kr per person och år.
RUT-avdrag: 50 % av arbetskostnaden, max 75 000 kr per person och år (från 2021).
Skatteverket betalar den avdragsgilla delen direkt till företaget, vilket innebär att kunden endast betalar resterande belopp. Beloppen gäller sammantaget för alla arbeten under året.
Nej, ROT och RUT gäller endast för privatpersoner som:
- Betalar skatt i Sverige
- Äger bostaden där arbetet utförs (för ROT)
- Är folkbokförda i bostaden
- Har tillräckligt skatteutrymme
Företagskunder omfattas inte av ROT/RUT.
ROT-avdraget beräknas som 30 % av arbetskostnaden (inklusive moms). Material och resor ingår inte i underlaget. Exempel:
- Arbetskostnad: 10 000 kr + 2 500 kr moms = 12 500 kr totalt
- ROT-avdrag (30 %): 3 750 kr
- Kunden betalar: 8 750 kr
- Skatteverket betalar: 3 750 kr
Vår kalkylator gör detta automatiskt åt dig.
Efter att kunden har betalat sin del skickar du in en begäran via Skatteverkets e-tjänst. Ersättningen betalas normalt ut inom några dagar till företagets bankkonto. I MrPotato kan du matcha utbetalningen automatiskt mot din fordran.
Som företagare måste du:
- Ha F-skatt
- Vara godkänd för ROT/RUT hos Skatteverket
- Rapportera in uppgifterna korrekt (via faktura och ansökan)
- Ha korrekt bokföring med separata flöden för kundens betalning och Skatteverkets ersättning
Om kunden inte har tillräcklig skatt att reducera kan Skatteverket avslå hela eller delar av ansökan. I sådant fall blir företaget betalningsansvarigt för den del som inte ersätts. Därför är det viktigt att kontrollera kundens förutsättningar innan du beviljar avdrag.
En ROT/RUT-faktura måste innehålla:
- Kundens personnummer
- Fastighetsbeteckning (för ROT) eller adress där arbetet utförts
- Specificerad arbetskostnad (exklusive material)
- Belopp som begärs från Skatteverket
- Betalningsdatum från kunden
- Ditt företags namn, organisationsnummer och F-skatt
Brister i fakturan kan leda till avslag vid ansökan.
När du fakturerar med ROT/RUT uppstår två betalningsflöden:
- Vid fakturering: Debet 1510 Kundfordringar (hela beloppet), Kredit 30xx Försäljning, Kredit 2611 Utgående moms
- När kunden betalar: Debet 1930 Bank (kundens del), Kredit 1510 Kundfordringar
- När Skatteverket betalar: Debet 1930 Bank (ersättningen), Kredit 1510/1580 Fordran Skatteverket
Moms beräknas på hela arbetskostnaden, även ROT/RUT-delen. I MrPotato sker detta automatiskt.