Se bokföringsexemplet direkt i MrPotato
Öppna ett färdigt testkonto direkt – ingen registrering behövs.
Snabbsvar: Shopify är en plattform – betalningssättet avgör
Shopify i sig är inte ett bokföringskonto. Du bokför vad som säljs på rätt försäljningskonto och betalningsflödet via PayPal, Stripe, kort eller faktura. Använd 1910 PayPal eller 1930 Bankkonto för betalningarna.
Exempel: Kund köper produkt 1 250 kr (inkl 25% moms) via PayPal
Bokföra Shopify-försäljning
Oavsett betalningssätt (PayPal, Stripe, kort eller faktura) bokförs försäljningen på samma sätt – på rätt försäljningskonto och med rätt momssats. Betalningsflödet avgör vilket konto du debiterar.
25 % moms
Standard för de flesta produkter inom e-handel. Använd 3040 eller 3050.
12 % eller 6 % moms
För exempelvis livsmedel, böcker eller persontransporter.
0 % moms
Vid export utanför EU eller försäljning till företag i andra EU-länder.
Bokför inte bara nettobeloppet från PayPal. Hela kundens betalning ska bokföras som försäljning. Avgiften från PayPal/Stripe är en separat kostnad.
PayPal & Stripe – betalningsflödet
PayPal och Stripe är betalningsförmedlare. Pengarna går först till ditt PayPal/Stripe-konto innan de överförs till företagets bankkonto.
När kunden betalar (via PayPal):
När du för över pengar till banken:
Viktigt med bankliknande konto
PayPal/Stripe fungerar som ett eget konto i bokföringen. Du behöver stämma av saldot mot dina tillgängliga medel i PayPal/Stripe regelbundet.
Läs guiden om PayPal-bokföringAvgifter och provisioner
Shopify, PayPal och Stripe tar ut avgifter per transaktion. Dessa bokförs som kostnader – de minskar inte din omsättning.
PayPal-avgift 30 kr:
Shopify-månadsavgift 449 kr:
Vanliga Shopify-kostnader
- Transaktionsavgift: PayPal/Stripe ca 2-3% + fast belopp
- Månadsavgift: Shopify-prenumeration (Basic, Shopify, Advanced)
- Appar & tillägg: Kostnader för tredjepartsappar
Frakt och leveranskostnader
Frakt som kunden betalar är en del av din omsättning och ska momsbeläggas. Fraktkostnaden du betalar till transportören är en kostnad i företaget.
Kund betalar frakt 99 kr (inkl 25% moms):
Företaget betalar frakt 150 kr (ingående moms 37,50 kr):
Returer och återbetalningar
När en kund returnerar en vara och får pengarna tillbaka måste du minska både försäljning och utgående moms. Det görs normalt via kontot 4090 Returer.
Retur 1 250 kr (inkl 25% moms):
Alternativt krediteras 1510 Kundfordringar om kunden inte har fått pengarna än.
Kom ihåg vid retur:
- Minska försäljningen (inte bara banken)
- Minska utgående moms
- Dokumentera returunderlag
Momsrapportering för e-handel
Som e-handlare måste du redovisa moms på din försäljning. Shopify hjälper dig inte automatiskt med svensk momsrapportering.
Viktiga momspunkter för Shopify
- Svenska privatpersoner: 25%, 12% eller 6% moms
- Svenska företag: oftast samma som privatpersoner
- EU-företag: omvänd skattskyldighet (0%)
- Export utanför EU: 0% moms
- Kontrollera momssats per produkt i Shopify
Använd Shopify-rapporten för att se försäljning per momssats. Matcha mot dina bokförda siffror.
Underlag och rapporter från Shopify
För att bokföra korrekt behöver du flera rapporter från Shopify och betalningsförmedlarna. Spara alltid dessa som underlag.
Shopify Sales Report
Försäljning per dag och produkt
PayPal-transaktionsrapport
Betalningar och avgifter
Stripe-rapport
Kortbetalningar och avgifter
Bankens specifikation
Insättningar från betalningsförmedlare
Tips: Exportera rapporterna månadsvis och spara dem i din bokföringsmapp.
Vanliga fel när Shopify bokförs
Bokföra nettobeloppet efter PayPal-avgift som försäljning
Glömma att bokföra PayPal/Stripe som eget konto
Inte särredovisa fraktintäkter från varuförsäljning
Glömma att minska moms vid returer
Inte stämma av PayPal-saldot mot bokfört saldo
Blanda ihop betalningsdag och orderdag
Glömma att bokföra Shopify-månadsavgiften
Inte dokumentera returer med kreditfaktura
Få hjälp med att automatisera din e-handelsbokföring
Med MrPotato kopplar du ihop Shopify, PayPal och banken. Vi hjälper dig matcha betalningar, fördela moms och hålla koll på avgifter.
Ingen bindningstid · Inget kort krävs
Välj rätt bokföringsprogram för din bolagsform
MrPotato är anpassat för olika företagsformer. Oavsett om du driver enskild firma eller aktiebolag kan du välja ett bokföringsprogram som hjälper dig med bokföring, moms, rapporter och löpande administration.
Bokföringsprogram för enskild firma
För dig som driver verksamhet i eget namn och vill ha ett bokföringsprogram för enskild firma med stöd för moms, resultat och underlag till NE-bilagan.
Du får stöd för löpande bokföring, eget uttag, egen insättning och rapporter i takt med att du registrerar företagets affärshändelser.
Bokföringsprogram för aktiebolag
För dig som driver aktiebolag och vill ha ett bokföringsprogram för aktiebolag med stöd för bokslut, årsredovisning och lönehantering.
Få bättre kontroll över bokföring, K2-årsredovisning, arbetsgivardeklaration och andra viktiga delar som ofta blir tidskrävande i ett aktiebolag.
Är du osäker på vilken sida som passar bäst? Läs mer om vårt bokföringsprogram och jämför funktioner för enskild firma och aktiebolag.
Fler guider om digitala tjänster & betalplattformar
Skapa gratis konto
Kom igång med bokföring, fakturering och momsrapportering utan krångel. Ingen bindningstid och inget kreditkort krävs för att testa.
Vanliga frågor om Shopify och bokföring
Shopify-försäljning bokförs som vanlig varuförsäljning. Debitera betalningsmottagarens konto (exempelvis 1930 Bankkonto eller 1910 PayPal) och kreditera försäljningskonto i 30-serien samt utgående moms. Vilket försäljningskonto och momssats beror på vilka produkter du säljer.
PayPal är en betalningsförmedlare och bokförs normalt som ett bankliknande konto i 19-serien, exempelvis 1910 PayPal-konto. När pengarna sedan överförs till företagets bankkonto bokförs det som en intern överföring mellan kontona.
Shopify och PayPal tar ut avgifter per transaktion och månadsavgifter. Dessa bokförs normalt som försäljningskostnader eller bankkostnader, exempelvis 6570 Bankkostnader eller 6910 Försäljningskostnader. Avgifterna minskar inte omsättningen – de är en kostnad.
Du ska alltid bokföra bruttobeloppet (hela kundens betalning) som försäljning. Avgifter och provisioner bokförs separat som kostnader. Detta är viktigt för korrekt omsättning och momsredovisning.
Frakt som debiteras kunden är en del av din omsättning. Bokför det som en del av försäljningen eller på ett separat fraktkonto i 30-serien. Själva fraktkostnaden bokförs som en kostnad i 50-serien när du betalar transportören.
Vid retur ska du minska försäljningen och utgående moms genom att kreditera försäljningskontot och debitera kundfordran eller bankkonto. Har du redan bokfört årets försäljning använder du normalt kontot 4090 Returer.
Du behöver Shopify-rapporten (försäljning per dag) och PayPal/Stripe-rapporten (betalningar och avgifter). Dessa matchas mot bankens specifikation för avstämning.
Ja, försäljning till svenska privatpersoner och företag ska normalt innehålla svensk moms. Vid försäljning till andra EU-länder eller utanför EU gäller andra regler (omvänd skattskyldighet eller 0% moms). Shopify hanterar inte momsautomatiskt för svensk rapportering.
Den månatliga prenumerationsavgiften till Shopify bokförs som en kostnad. Debitera lämpligt konto som 6960 Programvarulicenser eller 6910 Försäljningskostnader och kreditera bankkonto.
Själva bokföringen av försäljning, kostnader och moms är densamma. Skillnaden ligger i kontoplanen och hanteringen av ägarens uttag/insättningar. I aktiebolag ska bolagets och ägarens ekonomi hållas helt separata.